Что лучше: ИИС или брокерский счет? Чем отличаются, какая разница между счетами статьи простым языком о финансах на Финуслуги ру: читать на сайте Финуслуги

У брокерского счета нет ограничений на сумму инвестиций, так что если у вас есть возможность, на него можно класть более ₽1 млн в год. Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше. Стоит учитывать, что новые правила касаются доходов, полученных с 2021 года. То есть если вы в этом году подадите заявление на вычет с доходов, которые получили в прошлом году, то сможете воспользоваться прежними условиями. Кроме того, сумма вычета не может быть выше суммы, уплаченной в счет подоходного налога. По данным Мосбиржи, количество индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) за 2023 год увеличилось на 649,2 тыс., до 5,8 млн.

О том, какой счет удобнее и выгоднее открывать — в этой статье. Например, если вашему ИИС шесть лет, при переходе на ИИС нового типа в 2024 году вам зачтут три года — закрыть новый счет без потери налоговых вычетов вы сможете уже в 2026 году. ИИС не ограничен по сроку действия, но должен быть только один для одного инвестора. Если открыт второй, то первый должен быть закрыт за месяц. В случае открытия нескольких ИИС придется объясняться с налоговой службой — вас заподозрят в намерении получить налоговые вычеты на сумму большую, чем разрешено. «Предполагается, что срок рассмотрения заявления составит два рабочих дня.

Прежде чем начать инвестировать, необходимо заключить договор на брокерское обслуживание. По этому договору можно открыть ИИС и брокерский счет одновременно, и не только управлять сделками с ценными бумагами, но и получать налоговый вычет по ИИС. По словам Николая Титова, в зависимости от налоговой составляющей иногда принято говорить о двух типах ИИС – А и Б.

Как представители рынка оценивают перспективы ИИС-3

Большинство брокеров также пускает на срочный и валютный рынки Московской биржи. За голосовое поручение может взиматься дополнительная комиссия, так что сначала изучите тарифы брокера. Через QUIK и тем более приложение для смартфона совершать сделки удобнее.

Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность. Чтобы открыть брокерский счет или ИИС, нужно выбрать брокера.

Индивидуальный инвестиционный счет

Открыть счета старых типов больше нельзя, однако ранее открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать и в 2024 году. Также старые типы счетов можно будет добровольно трансформировать в ИИС-3. В срок владения ИИС-3 могут быть засчитаны не более трех лет владения ИИС-1 или ИИС-2 до момента трансформации в новый тип счета, сообщили в пресс-службах Минфина и Банка России. Брокерский счет – это специальный денежный (валютный) счет, с помощью которого можно покупать и продавать ценные бумаги. Подать заявление на налоговый вычет и проверить, какой НДФЛ за вас заплатили, можно в личном кабинете налогоплательщика.

А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре. Надо взять в налоговой справку о том, что по этому ИИС вы ни разу не использовали вычет на взносы. Отдайте брокеру или УК справку перед закрытием счета и запросите вычет, и брокер или УК не удержат НДФЛ от прибыльных операций на счете.

Калькулятор ИИС

На него распространяются менее выгодные налоговые льготы, но зато можно без проблем снимать деньги. Индивидуальный инвестиционный счет, открытый до 31 декабря 2023 года, можно перевести в ИИС нового типа. При переходе на ИИС нового типа можно Иис Или Брокерский Счет будет зачесть срок владения «старым» ИИС, но не больше трех лет. «Если вы индивидуальный предприниматель, работаете в серую или у вас просто нет белого, официального дохода, вам целесообразно открыть обычный брокерский счет», — считает он.

Да, некоторые брокеры так делают, и в этом нет ничего страшного. В случае закрытия ИИС деньги и активы на нем нужно будет куда-то перевести. Тогда брокер их переведет на обычный брокерский счет клиента. Если закрыть счет раньше минимального срока, выплаты по вычетам придется вернуть.

Кроме того, ее могут получить даже те, кто не платил НДФЛ. Договор должен быть прекращен в срок до 30 дней после обращения инвестора с заявлением о расторжении. Профучастник обязан уведомить клиента о прекращении договора на ведение ИИС в течение трех рабочих дней со дня его прекращения. Открыть ИИС можно у брокера, управляющего, также новые поправки позволяют открыть ИИС-3 с помощью управляющей компании (УК) паевых инвестиционных фондов (
ПИФ 
).

Налоговый вычет по ИИС-3

Им была предоставлена возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов. Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС. Например, Сбербанк не позволял совершать сделки на Санкт-Петербургской бирже на обычном брокерском счете и на ИИС даже до санкций, а Тинькофф Инвестиции дают туда доступ и в начале 2023 года. Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно требуется внести деньги.

• Брокерских счетов, кстати, можно открыть сколько угодно, в отличие от ИИС, который может быть только один одновременно, кроме случаев переноса ИИС из одной брокерской компании или УК в другую.
• Если вы открыли ИИС до 2024 года, тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу.
• На ИИС можно приобретать акции, облигации, валюту и другие активы.
• Большинство приложений банков и инвесткомпаний ориентированы на людей с минимальными знаниями о фондовом рынке, инвестициях.
• Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией.

Помимо паспорта и ИНН, инвестору необходимо предоставить ряд других документов. Подать заявку на получение вычета можно как в отделении ФНС, так и через онлайн-кабинет на сайте ведомства с помощью электронной подписи. Оформить подпись также можно онлайн через личный кабинет на сайте ФНС. Чтобы ее получить, нужно зайти в профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП». С ИИС можно инвестировать в акции, облигации, еврооблигации, валюту, биржевые фонды на ценные металлы и другие инструменты. Идеи для инвестиций вы найдёте в мобильном приложении РСХБ-БРОКЕР.

Какие документы нужны для получения налогового вычета по ИИС

Похожая льгота касается инновационного сектора экономики России. Если вы держите подобные бумаги у себя в портфеле более года, то можно не платить НДФЛ на доходы по сделкам. Их нужно было купить не ранее 1 января 2015 года.

Если вы выбрали вычет типа А, 2 года уменьшали налогооблагаемую базу, а потом закрыли ИИС раньше срока – вы должны будете вернуть деньги, полученные за счет вычета, обратно в казну. Чтобы открыть ИИС, надо выбрать брокера, зарегистрироваться и открыть счет — для этого нужны паспортные данные. В Газпромбанке вы можете открыть ИИС онлайн прямо сейчас, если у вас уже открыт брокерский счет.

Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой. Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а вместе с ней — договор на обслуживание ИИС и документы, подтверждающие, что вы внесли деньги на ИИС. Сделать это надо в течение максимум трех лет после года, в котором возникло право на вычет. Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%. Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF.

На обычный брокерский счет — рубли, валюту, акции, облигации. С обычного брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию — он даже может оставаться пустым сколь угодно долго. При этом, если инвестор получил прибыль и решил ее вывести, брокер спишет с дохода 13% НДФЛ и переведет их в налоговую. Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета.